行业比率分析报告

行业比率分析和公司比率分析一样重要。在当今的经济环境下,这一点尤为重要。作为一名分析师,你必须知道你所在的行业和你所在的公司在做什么。该行业比率报告提供了进行适当比较分析所需的行业平均值。

伟大的特点:要找到任何比率分析术语的含义或用法,只需点击术语进入术语表。

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术语 上一个提交的一年 最后存档第1年 最后存档第2年 最后提交的第3年 最后存档第4年
净销售额百万美元
净销售额
净销售额销售额较低折扣,津贴,销售回报,货运等。
1378 .8 达到1241 1097年。9 932.4 837.3
预测比率: 上一个提交的一年 最后存档第1年 最后存档第2年 最后提交的第3年 最后存档第4年
奥特曼z分数
altman z得分
Altman Z-Score可靠地预测公司是否可能在一两年内进入破产:如果Z-Score是3.0或更高的 - 破产不太可能。如果Z分数为1.8或更少 - 破产可能是1.8和3.0之间的Z分数是灰色区域,即应使用高度小心。在上述范围内破产的概率为95%,一年内为95%,两年内为70%。两者之间的Z分数是灰色区域。显然,需要更高的Z分数。最好评估每个单独的公司z-score违反行业的分数。在低保证金行业中,Z分数可以低于上述情况。在这种情况下,连续时间段与行业的趋势比较可能是一个更好的指标。It should be remembered that a Z-Score is only as valid as the data from which it was derived i.e. if a company has altered or falsified their financial records/books, a Z-Score derived from those "cooked books" is of lesser use.
7.77 5.89 5.44 275.30 107634 .58
可持续增长率
可持续增长率
可持续增长率(SGR)显示公司在未经额外债务或股权的情况下使用内部产生的资产在内部产生的资产速度如何发展。SGR提供了一个有用的基准,用于判断公司适当的增长率。一家拥有较低的可持续增长率,但扩张的许多机会将不得不通过外部来源来增长,这可能会降低利润,也许是企业财务的影响。由于随着增长的增长,增长可能是一个重大的困境,这是对增加的营运资本产生的需求。Ventureline计算进入损益表和资产负债表的数据的可持续增长率。可持续增长率是公司可能在股东股权账户(净值)的利率,只使用保留的收益(净利润捐款净收入)以资助增长率的增加。超越这一金额的增长将迫使公司从外部来源获得额外的融资来融资增长。公式:SGR =(资产营业额)x(销售税后收入)x(资产/债务)x(债务/股票)x(保留的收益分数)
-2% -11% -20% -14% -16%
立即购买
盈利比率: 上一个提交的一年 最后存档第1年 最后存档第2年 最后提交的第3年 最后存档第4年
P / E比率
市盈率
市盈率(PRICE/E RATIO)是一种股票分析统计数据,其中股票的当前价格(今天的最后销售价格)除以发行公司报告的实际(有时是预测,可能是预测)每股收益;它也被称为“倍数”。
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销售毛利率
销售毛利率
销售额(GPM)的毛利率是关键绩效指标之一。毛利率均可展示货物和服务的平均标记是否足以支付费用并赚取利润。GPM展示了销售与销售/服务的直接成本之间的关系。它测量控制成本和通过价格上涨的能力通过向客户的销售增加。毛利率随着时间的推移应该稳定。持续逐步减少可能表明需要增加生产力以将盈利能力返回到以前的水平。一般:> 40%=表示可持续的竞争优势<40%=表示竞争可能侵蚀边距<20%=可能没有可持续的竞争优势公式:毛利/净收入
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净利润率(税前)
净利润率(税前NPM)
净利润率(NPM税前)包括所有与普通业务相关的费用(不包括税收),因此是一个衡量公司的整体经营效率之前的任何税务考虑,这可能掩盖业绩。一个企业要想长期生存,就必须产生利润;使净利润率成为任何业务的关键业绩指标之一。随着时间的推移,分析比率是很重要的。每年比率的变化可能是由于需要解决的异常状况或费用。随着时间的推移,该比率的下降可能表明利润率受到挤压,表明可能需要开始提高生产率。在某些情况下,这种改进的成本可能导致比率进一步下降,甚至在盈利能力增加之前就造成损失。公式:净收入/净收入
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净利润率(税后)
净利润率(税后NPM)
净利润率(税后NPM)是指在考虑了所有收入和费用(包括利息费用、非经营性项目和所得税)后,利润率占收入的百分比。一个企业要想长期生存,就必须产生利润;使净利润率成为任何业务的关键业绩指标之一。随着时间的推移,分析比率是很重要的。每年比率的变化可能是由于需要解决的异常状况或费用。随着时间的推移,该比率的下降可能表明利润率受到挤压,表明可能需要开始提高生产率。在某些情况下,这种改进的成本可能导致比率进一步下降,甚至在盈利能力增加之前就造成损失。一般来说,如果NPM的历史是每年>20%,这是公司享有可持续竞争优势的一个指标。如果平均NPM小于10%,通常表明该公司处于一个高度竞争的行业。公式:税后净利润(EAT + DII + OI) /净收入
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营业费用-销售费用
营业费用至销售费用
营业费用向销售报告营业费用占净收入的百分比。这是对公司使用的总间接费用每净销售收入美元的一种度量;从而给出了公司成本结构的效率指标。它表明了企业将收入转化为利润的能力。一般来说,低比率的企业会比其他企业产生更多的利润。一般来说,拥有较大且更稳定的现金流的企业比规模较小且不那么稳定的企业能维持更高的比率。规模和收入稳定性是重要的考虑因素,尽管它是由一个企业的管理层以适当的方式监控成本,无论它的规模。公式:总管理费用现金费用/净收入
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营业利润与销售额之比
营业利润与销售额之比
在评估公司的价值时,销售利润是一种有用的比率。它折扣不同税率和利益的效果,以便更准确地征准与公司相关的回报。营业利润(EBITDA)/净收入。
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基本的赚钱能力
基本盈利能力
基本盈利能力(BEP)对于比较不同税收情况和不同财务杠杆程度的公司是有用的。这个比率经常被用来衡量行动的有效性。基本盈利能力衡量资产的基本盈利能力,因为它不包括利息和税的考虑。该比率应与周转率一起审查,以帮助查明有关资产管理的潜在问题。计算公式:EBIT /总资产
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资产回报(税后)
资产回报率
资产收益率(ROA)表示资产的税后收益。资产回报率是衡量公司盈利能力的指标。每年使用这个比率来比较企业业绩与行业标准:比率越高,资产回报率越大。然而,这必须与风险、可持续性和通过开发成本对业务进行再投资等因素进行平衡。更高的ROA是更好的,但极高的ROA可能是脆弱性的一个指标,而不是任何可持续竞争优势。公式:税后收益/总资产
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股本回报率
股本回报率
净资产收益率(ROE)衡量企业在管理其总资产投资和为股东产生回报方面的整体效率。这是衡量管理层如何运作公司的主要标准。ROE可以让你快速判断一家公司是价值创造者还是现金消费者。通过将产生的收益与股东权益相关联,您可以看到现有资产创造了多少现金。显然,在所有条件相同的情况下,公司的净资产收益率越高,公司就越好。公式:净收入/股东权益
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资产管理比率: 上一个提交的一年 最后存档第1年 最后存档第2年 最后提交的第3年 最后存档第4年
托收期(平均期)
托收期(期间平均数)
回收期(期间平均值)用于评价应收账款。这个比率衡量的是将你的平均销售额转换成现金所需的时间长度。这种计量方法定义了应收账款和现金流之间的关系。平均回收期越长,对应收账款的投资就越高。对应收账款的投资越高,意味着用于支付账单等现金流出的现金就越少。注:比较两个催收期比率(期间平均值和期间终了)表明应收账款催收的方向,从而表明对现金流的潜在影响。公式:((AR(当期)+ AR(前期)/2)/(净收入/ 365)
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收集期(期间结束)
收集周期(周期结束)
回收期(期终)用于评价应收账款。这个比率衡量的是将你的平均销售额转换成现金所需的时间长度。这种计量方法定义了应收账款和现金流之间的关系。平均回收期越长,对应收账款的投资就越高。对应收账款的投资越高,意味着用于支付账单等现金流出的现金就越少。注:比较两个催收期比率(期间平均值和期间终了)表明应收账款催收的方向,从而表明对现金流的潜在影响。公式:AR(当期)/(净收入/ 365)
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存货周转率(周期平均)
库存转弯(期间平均)
存货周转率(期间平均)衡量的是公司在上一个期间管理和销售存货的平均效率,也就是说,公司在每个期间有多少存货周转率,以及它是变好还是变坏。比较一个公司的库存转向行业平均水平是必要的。如果一家公司的库存周转速度比行业平均水平慢得多,这可能意味着现有过多的旧库存会占用他们的现金。库存周转越快,公司管理资产的效率就越高。金融困境,但是,如果该公司在破产的边缘,突然增加库存周转率可能表示他们无法从供应商获得产品,也就是说,他们不是正确的库存水平和手头可能没有产品销售。如果看季度报表,由于季节性的原因,可能会比年度报表有或多或少的变化,也就是说,他们的库存水平在旺季前会比旺季后高。这并不意味着他们会以不同的方式管理库存;这个比例只是因为季节性而扭曲了。注意:比较两个存货周转周期(期间平均周期和期间结束周期)表明了存货移动的方向,因此可以分析效率的提高和/或潜在的迅速增长的存货问题。公式:齿轮 ---------------------------------------------( 库存(当前)+库存(最后一期)/ 2)
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库存转弯(周期结束)
存货周转率(周期结束)
存货周转率(期末)衡量了公司在上一个期间管理和销售存货的期末效率,即公司在每个期间有多少存货周转率,以及这是否变得更好或更糟。比较一个公司的库存转向行业平均水平是必要的。如果一家公司的库存周转速度比行业平均水平慢得多,这可能意味着现有过多的旧库存会占用他们的现金。库存周转越快,公司管理资产的效率就越高。金融困境,但是,如果该公司在破产的边缘,突然增加库存周转率可能表示他们无法从供应商获得产品,也就是说,他们不是正确的库存水平和手头可能没有产品销售。如果看季度报表,由于季节性的原因,可能会比年度报表有或多或少的变化,也就是说,他们的库存水平在旺季前会比旺季后高。这并不意味着他们会以不同的方式管理库存;这个比例只是因为季节性而扭曲了。注意:比较两个存货周转周期(期间平均周期和期间结束周期)表明了存货移动的方向,因此可以分析效率的提高和/或潜在的迅速增长的存货问题。公式:销货成本/库存(当前)
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天库存
天库存
DAYS INVENTORY显示物品在库存中的平均时间长度,也就是说,一个企业仅使用现有库存可以继续销售多少天。在大多数情况下,目标是通过高周转率和低日库存来证明效率。但是,要认识到,如果这个比率过高或过低,都可能是不利的。一个公司必须平衡存货成本与其单位成本和购置成本。携带库存的成本可以是25%到35%。这些成本包括仓储、物料搬运、税收、保险、折旧、利息和报废。公式:存货/(净收入/ 365)。
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营运资金周转率
营运资金周转率
营运资金周转率(WCT)显示了营运资金(WC)的使用效率,即,它衡量了企业使用其可用资产的效率。WCT衡量每货币单位营运资本产生的净收入。它因行业而大不相同;因此,最好将WCT与行业平均水平进行比较。公式:净收入/(流动资产-流动负债)。
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固定资产营业额
固定资产周转率
固定资产周转率衡量管理人员从固定资产投资中产生收入的能力。FAT只考虑企业在房地产、厂房和设备上的投资,对高资产公司如制造业和电信公司极为重要。一般来说,这个比率越高:产生销售所需的投资就越少,因此公司的利润就越高。表明公司每一美元的销售收入对应的固定资产上的资金减少。下降的比率可能表明公司在工厂、设备或其他固定资产上过度投资。公式:净收入/固定资产
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总资产周转率
总资产周转率
总资产周转率衡量管理公司所有资产的效率,特别是从公司总资产投资中产生的收入。这一比率在制造业和电信公司等高资产公司中极其重要。一般来说,与同类公司或行业相比,这个比率越高(公式:净收入/总资产):产生销售所需的投资越小,公司的利润就越高。表明公司每一美元的销售收入对应的固定资产上的资金减少。
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流动性比率: 上一个提交的一年 最后存档第1年 最后存档第2年 最后提交的第3年 最后存档第4年
流动比率
目前的比例
流动比率是流动资产与流动负债的比较,是衡量短期偿债能力的常用指标,即企业在流动债务到期时立即偿还其债务的能力。流动比率是特别重要的一个公司考虑贷款或从他们的供应商获得信贷。潜在债权人用这个比率来衡量公司的流动性或偿还短期债务的能力。尽管可接受的比率可能因行业而异,但对于容易进入资本市场以满足意外现金需求的高质量公司来说,低于1.00并非特例。然而,规模较小的公司应该有更高的流动比率,以满足意外的现金需求。根据经验法则,小公司的流动比率为2:1,表明需要有一定的安全水平,才能从流动资产中满足不可预见的现金需求。流动比率是与行业相比较最好的。公式:流动资产/流动负债
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速动比率
速动比率
速动比率(或酸性测试比率)是比短期偿债能力的流动比率更严格的测试,流动比率是指企业偿还到期流动债务的流动能力。这个比率只考虑现金、有价证券(现金等价物)和应收账款,因为它们被认为是流动资产中最具流动性的形式。速动比率低于1.0意味着“依赖”存货和其他流动资产来清偿短期债务。公式:(现金+现金等价物+应收账款)/负债总额
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销售/应收账款
销售/应收账款
销售/应收款项(应收账款营业额)是衡量贸易应收款项次数在年内翻身的比率。一般来说,应收款项的营业额越高,销售和现金收集之间的时间越短。它表示公司获得商品和服务的支付程度。应收账款与行业相比最佳,以确定公司是否应提高其收集率。应收款项营业额越快,现金流量越好。速度慢或低于Par营业额可能是公司内部系统问题的指示。最好与工业平均数相比将收款营业额进行比较。公式:净收期/应收账款(净额)
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资产与负债的比率
资产与负债的比率
杠杆比率衡量的是由债务和长期融资融资的资本使用的百分比。负债越高,对借贷和长期融资的依赖性就越高。而负债比率越低,对股权融资的依赖程度越高。传统上,负债水平越高,由于利润的波动性增加,财务风险水平就越高。财务经理面临困境。大多数企业需要长期债务来为增长融资,因为股权融资很少足够,另一方面,债务和负债的引入增加了财务风险。高传动比为正;大量的债务将给所使用的资本带来更高的回报,但仅依靠股权融资的公司无法维持增长。杠杆率对于试图建立的小企业来说可能相当高,但通常不应该高于50%。股东从负债中受益的程度是,借入资金的回报超过利息成本,从而使其股票的市场价值上升。 Formula: Long Term Debt / Shareholders Equity.
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债务管理比率: 上一个提交的一年 最后存档第1年 最后存档第2年 最后提交的第3年 最后存档第4年
次利息收入
次利息收入
TIMES INTEREST EARNED (TIE)衡量的是在公司无法支付其年利息成本之前,营业收入下降的程度。TIE比率被银行家用来评估公司支付债务的能力。TIE决定了公司在一年中获得与偿债相关的年度利息成本的次数。通常情况下,银行家希望TIE比率达到2.0或更高,这表明企业每年赚取两倍或更多的利息费用。数值为1.0或更低表明该公司的收入不足以支付利息。公式:息税前收益(EBIT) /利息费用
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股权乘数
权益乘数
权益乘数(EM)显示了公司所拥有的资产数量与股东所持有的每一等价货币单位所有者的权利,即权益乘数衡量了一个机构用每一美元资本支持多少美元资产。如果一个公司完全由股权融资,股权乘数将等于1.00,而数字越大,公司的杠杆率越高。新兴市场比较资产和股权:较大的价值表明相对于股权而言,有大量的债务融资。因此,新兴市场衡量财务杠杆,既代表利润,也代表风险。新兴市场会影响企业的利润,因为它对资产收益率(ROA)有乘数影响,从而决定企业的股本收益率(ROE)。新兴市场也是一个风险指标,因为它反映了在一家公司破产之前,有多少资产可以违约。与行业平均水平相比,新兴市场比率是最好的。公式:总资产/净资产
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固定资产(净值)/净资产
固定资产(净值)/净值
固定资产(净值)/净值通过比较固定资产和固定资本来衡量流动性。较低的比率表明相应地较小的投资和更好的“缓冲”债权人在清算时。如果固定资产不容易用于其他业务,这可能很重要。大量租赁固定资产(未列于资产负债表上)的存在可能会欺骗性地降低这一比率。因此,越小越好,也就是说,大于0.75(75%)应该谨慎。
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资产负债率
债务比率
债务比率是指债权人提供的资金占总资金的比例。债务包括流动负债和长期负债。债权人更喜欢低债务比率,因为比率越低,对债权人清算损失的缓冲就越大。所有者可能寻求高负债比率,要么是为了放大收益,要么是因为出售新股意味着放弃控制权。所有者希望在“使用别人的钱”的同时获得控制权。负债率最好与行业数据相比较,以确定一家公司是否可能过度或过低杠杆。对一家企业来说,合适的债务水平取决于许多因素。高负债水平的一些好处是:从业务费用中扣除利息可以提供税收优惠。股本回报率可能更高。债务可以为创业或扩大业务提供合适的资金来源。Some disadvantages can be:Sufficient cash flow is required to service a higher debt load. The need for this cash flow can place pressure on a business if income streams are erratic.Susceptibility to interest rate increases.Directing cash flow to service debt may starve expenditure in other areas such as development which can be detrimental to overall survival of the business. Formula: Total Liabilities / (Total Liabilities + Stockholders Equity)
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负债与股东权益
负债与股东权益
债转股根据债权人出资和所有者出资的数额来衡量企业资本结构的风险。它表达了所有者对债权人的保护。此外,较低的债务/股权比率意味着有能力借款。虽然使用债务意味着风险(必须支付所需的利息),但它也为企业所有者带来了增加利益的可能性。当债务被成功使用(营业利润超过利息费用),股东的回报会通过财务杠杆放大。根据行业的不同,可以接受不同的比率。公司应该与行业相比较,但是,一般来说,3:1的比率是一个普遍的基准。如果一个公司的负债权益比超过这个数字;这将是获得额外资金的主要障碍。如果这个比率是可疑的,你发现公司的营运资金和流动/速动比率非常低,这是财务严重薄弱的标志。 Formula: Total Liabilities / Stockholders Equity
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长期债务与股东权益
长期债务权益
长期债转股表示债权人长期出资额与所有者(投资者)长期出资额的关系。相对于债转股,长期债转股表示所有者对长期债权人的保护程度。一个公司拥有高的长期债务权益比被认为是高杠杆。但是,一般来说,公司被认为以0.35 - 0.50的比率,或者每1.00美元的账面价值(股东权益),就有0.35 - 0.50美元的债务。这些公司可以被认为是管理良好、债务敞口较低的公司。最好将这个比率与行业平均水平进行比较。公式:总长期负债/股东权益
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活期债务对总债务的比率
流动债务对总债务的比率
目前债务总债务表明,目前负债占总债务的百分比。较小的公司与较大的公司携带比例更高的当前债务水平,而不是较大的公司。公式:总流动负债/总负债
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-:数据不可用,以便计算比例
Z:比率分母上的数据等于零